Расчеты по инкассо

В настоящее время в соответствии с Положением "О безналичных расчетах в РФ" платежные требования являются действующей формой безналичных расчетов на территории РФ.

Далее перейдем к рассмотрению инкассового поручения, которое представляет собой расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Согласно п. 12.2 Положения "О безналичных расчетах в РФ" инкассовое поручение применяется:

- в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

- для взыскания по исполнительным документам;

- в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Правовой основой списания денежных средств со счета следует считать ст. ст. 854 и 855 ГК РФ, где указано, что списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

В настоящее время проблема бесспорного (безакцептного) списания средств со счетов является достаточно сложной в правовом регулировании.

Вызвано это в первую очередь отсутствием четкого определения терминов безакцептного и бесспорного списания. В банковской практике понятие бесспорного списания применяется к тем видам банковских операций, в рамках которых реализуются требования государственных органов в пользу государства.

Безакцептное списание осуществляется чаще всего возмездно и с согласия плательщика в рамках заключенного между сторонами договора. Сама возможность осуществления списания средств без согласия и распоряжения клиента вызывает сейчас множество споров. Вызвано это тем, что находящиеся на счете денежные средства являются собственностью плательщика, следовательно, изъятие их без согласия последнего является нарушением его конституционного права на имущество. Так, согласно Постановлению Конституционного Суда РФ от 17.12.1996 N 20-П "По делу о проверке конституционности п. 2 и 3 ч. 1 ст. 11 Закона РФ от 24.06.1993 "О федеральных органах налоговой полиции", бесспорный порядок взыскания штрафов признан превышением конституционно допустимого ограничения права, закрепленного ч. 3 ст. 35 Конституции РФ, согласно которой никто не может быть лишен своего имущества иначе как по решению суда. Определением Конституционного Суда от 04.03.1999 N 50-О разъяснено: "Вывод Конституционного Суда РФ, признавшего, что бесспорный порядок взыскания с юридических лиц сумм штрафов и иных санкций без их согласия, то есть при возражениях против указанных взысканий, является неконституционным вне зависимости от того, каким органом - налоговой полицией или налоговой службой - принимается решение о производстве взыскания и каким нормативным актом (или отдельным его положением) такое право ему предоставлено, распространяется на все иные органы, в том числе государственные службы и фискальные органы".

Как правильно было отмечено Н. Заярной[6], сложность в правовом регулировании бесспорного (безакцептного) списания средств со счетов клиентов "объясняется, во-первых, тем, что такое описание затрагивает целый комплекс разнородных отношений, охватывающих реализацию как частных, так и публичных интересов, а во-вторых, наличием огромного количества быстроизменяющихся нормативных актов".

Рекомендуемая информация:

Анализ организации работы с пластиковыми карточками в Сбербанке России
Активное развитие бизнеса пластиковых карт привело к тому, что карты становятся инструментом конкурентной борьбы банков не только за вкладчика, но и за заемщика. В последнее время наряду с потребительским экспресс-кредитованием многие бан ...

Недостатки российских методов оценки финансового состояния коммерческого банка
В последнее время актуализируется проблема дистанционного анализа финансового состояния банка с целью повышения ликвидности банковской системы. К средствам банковского надзора относятся анализ на месте, в банке и внешнее наблюдение за ни ...

Функции страхования
Первая функция- это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном п ...