Роль банков в рыночной экономике
Принцип работы банкоматов
1 группа - Высоколиквидные активы
:
-денежные средства;
-средства кредитных организаций в ЦБ РФ;
-средства в кредитных организациях;
2 группа - ликвидные активы
:
-чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи;
-чистые вложения в торговые ценные бумаги;
3 группа -активы среднесрочной ликвидности
:
-требования по получению процентов;
-чистая ссудная задолженность;
-чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи;
4 группа - активы долгосрочной ликвидности
:
-обязательные резервы
5 группа - неликвидные активы
-основные средства, нематериальные активы и материальные запасы;
-прочие активы.
Таблица 10 - Расчет коэффициентов ликвидности для ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк»
Показатель |
Формула расчёта |
Значение, % |
Установленный норматив,% | ||
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. | |||
1.коэффициент мгновенной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности |
ПЛ1=Лам/ПС |
14,32 |
22,90 |
14,73 |
- |
2. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н 1 |
Н1=К/О |
1,19 |
1,13 |
1,07 |
1,20-1,05 |
3. Норматив Н2 |
Н2=Кр /С |
1,01 |
0,8 |
0,7 |
0,7-1,5 |
4. Норматив Н3 |
Н3=Ла / С |
0,5 |
0,3 |
0,3 |
0,2-0,5 |
5. Норматив Н4 |
Н4=Ла / А |
0,3 |
0,3 |
0,2 |
0,2-0,5 |
6.Коэффициент общей ликвидности |
Кол=сумма обязательств банка/сумму активов банка |
0,84 |
0,88 |
0,94 |
≤ 0,95 |
Данные экономические нормативы позволяют достоверно проанализировать соотношения между различными статьями активов и пассивов банка, дать обобщающую характеристику состояния ликвидности, выявить риск недостаточной ликвидности. Нарушение предельных уровней обязательных нормативов свидетельствует о превышении допустимой величины риска несбалансированной ликвидности, однако в
случае выполнения норматива трудно определить, насколько высок риск. Сравним полученные значения коэффициентов с контрольными значениями и дадим оценку ликвидности активов ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк»:
1. Норматив достаточности собственных средств ( капитала) банка в 2006 году имеет значение 1,19. В 2007 году значение норматива снизилось и составило 1,13. В 2008 году произошло дальнейшее снижение норматива. Он составил 1,07.
2. У нормативов Н2, Н3, Н4 наблюдается положительная динамика: значение нормативов уменьшается, что свидетельствует о нормальном уровне ликвидности.
3. Коэффициент мгновенной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности составил 14,32% в 2006 году. В 2007 году данный коэффициент возрос и составил 22,90 %. В 2008 году коэффициент мгновенной ликвидности (или коэффициент текущей ликвидности) незначительно снизился по сравнению с 2007 годом и составил 14,73%. Данный коэффициент за три анализируемых года сохраняет динамику, -увеличение и уменьшения не очень значительны. Таким образом, банк не работал с увеличением текущей ликвидности. Это означает, что ОАО «Балтийский Инвестиционный банк» сохраняет некоторую стабильность, но в тоже время, нельзя с точностью утверждать, что в дальнейшем у банка хватит ликвидных средств, чтобы в случае выставления требований по всем обязательствам до востребования их погасить, сохранив свою платёжеспособность.
Рекомендуемая информация:
Общий обзор работы аккредитивной системы
Для контролирования кредитного риска и облегчения международной торговли межнациональные банки за долгие года выработали соответствующую комплексную систему. Эта система основывается на способе проведения международных деловых операций, и ...
Права страховых компаний
Необходимо отметить, что отдельного Закона о страховых компаниях в России не существует, поэтому их права, обязанности и ответственность отдельно не выделены законодателем в отдельном нормативно-правовом акте. Поэтом для их характеристики ...
Проблемы и пути совершенствования рефинансирования
По состоянию на 01 января 2009 года в Приморском крае действуют восемь кредитных организаций, пять из них заключили с Банком России соглашения по депозитам, шесть - генеральные кредитные договоры, количество кредитуемых Банком России корр ...