Проблемы правового регулирования банковских счетов

Карточка с образцами подписей руководителей организации и оттиска печатей (далее по тексту – банковская карточка или карточка) является одним из обязательных документов, которые необходимых для заключения договора банковского счета каждому клиенту. Глава № 7 Инструкции №28-И прописывает требования, в соответствии с которыми должна быть оформлена банковская карточка. Существуют три исключения из этой общей нормы, предусмотренные пунктом 1.12 Инструкции №28-И:

–во-

первых, в случаях, когда договор банковского счета предусматривает, что перечисление денежных средств с указанного счета осуществляется только на основании заявления клиента – физического лица, а расчетные документы, которые необходимы для проведения таких банковских операций, формируются и удостоверяются банком, то банковская карточка может не предоставляться при открытии банковского счета или счета по вкладу физическому лицу;

–во-вторых, банк может получить образец собственноручной подписи клиента в установленном банковскими правилами порядке, без оформления банковской карточки, при открытии физическим лицам текущих счетов для проведения расчетов только с использованием платежных карточек;

–

в-

третьих, возможно представление альбома образцов подписей по форме, обычаями делового оборота или установленной договором при открытии корреспондентских счетов некоторым известным банкам вместо банковской карточки.

Карточка представляет собой документ, содержащий удостоверенные образцы подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и образец оттиска печати клиента (при наличии) [43, c. 118]. Соответственно, возникает вопрос, является ли карточка тем документом, который удостоверяет права лиц, подписи которых она содержит, распоряжаться счетом другого лица. Иными словами, является ли карточка полномочием на распоряжение счетом в смысле ст. 847 ГК РФ или такие функции выполняют другие документы.

Согласно установившейся традиции счетом юридического лица могут распоряжаться одновременно два уполномоченных лица – обладатели первой и второй подписи. Счетом физического лица – потребителя, физического лица – предпринимателя или физического лица, занимающегося в установленном порядке частной практикой (т.е. нотариуса, адвоката), может распоряжаться одно лицо, которому должно принадлежать только право первой подписи. Количество представителей физического лица, уполномоченных распоряжаться счетом, не ограничено. Однако им может принадлежать только право первой подписи. Инструкция №28-И не требует, чтобы карточка к счету физического лица содержала образец подписи лица, наделенного правом второй подписи.

Применительно к счетам юридических лиц обладание правом первой или второй подписи напрямую связано с той должностью, которую занимают уполномоченные лица. В соответствии с п. п. 7.5 и 7.6 Инструкции №28-И Право первой подписи может принадлежать любому должностному лицу за исключением главного бухгалтера юридического лица или иных лиц, на которых возложено ведение бухгалтерского учета. В случаях и в порядке, предусмотренных законодательством Российской Федерации, право первой подписи может быть передано управляющему или управляющей организации. Право второй подписи может принадлежать только главному бухгалтеру или иному сотруднику клиента, на которого возложено ведение бухгалтерского учета. Кроме этого представителю специализированного юридического лица, на которое согласно договору возложено ведение бухгалтерского учета (например, централизованная бухгалтерия) также может предоставлено право второй подписи. Одновременно несколько сотрудников юридического лица могут быть наделены правом первой или второй подписи, а вот предоставление одному физическому лицу одновременно права первой и второй подписи запрещается. Вместе с банковской карточкой в банк должны передаваться документы, которые подтверждают полномочия лиц, которым предоставляется право подписи документов на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, что прописано с главах 3, 4, 6 Инструкции №28-И.

Рекомендуемая информация:

Совершенствование кредитования потребительских нужд населения
Система централизованного аккумулирования средств в бюджете государства в виде налоговых платежей призвана обеспечить выполнение государством своих функций. Формирование доходной части бюджета практически на 80 % состоит из налоговых плат ...

Исследование рефинансирования ОАО "Дальневосточный банк"
Коммерческие банки для ведения коммерческой и хозяйственной деятельности располагают денежными средствами, т.е. ресурсами. По способу образования ресурсы банка подразделяются на собственные и привлеченные (обязательства перед клиентами и ...

Договора непропорционального перестрахования
В отличии от пропорционального перестрахования, где главным является долевое распределение ответственности по рискам (доля страховой суммы, премии, убытка), непропорциональное перестрахование базируется на разделении ответственности Сторо ...